¿Las parejas casadas deberían presentar sus declaraciones de manera conjunta o por separado?

Al igual que ocurre con muchas de las decisiones que se toman en un matrimonio, las elecciones que las parejas hacen se relacionan con su situación en particular. Lo mismo sucede con el estado civil de la presentación que eliges cuando te casas. Después de casarte, el estado civil de tu presentación cambiará de soltero o cabeza de familia a casado que presenta la declaración en conjunto o casado que presenta la declaración por separado. Sin embargo, las parejas suelen preguntarse cuál es el estado civil de su presentación ahora que se casaron y si deberían presentar la declaración como casados de manera conjunta o por separado.

Según la fecha en que te hayas casado, tal vez no haya transcurrido más de medio año cuando llegue el momento de presentar tus impuestos. Por lo general, el IRS (Servicio de Impuestos Internos) considera que estuviste casado durante todo el año, aunque te cases el último día del año. De modo tal que, si estás casado legalmente el 31 de diciembre, debes presentar tus impuestos como casado que presenta la declaración de forma conjunta o casado que presenta la declaración por separado.

Estos son algunos motivos por los que las parejas casadas eligen presentar sus declaraciones de manera conjunta o por separado.

Analicemos algunos pros y contras de presentar una declaración de impuestos de manera conjunta o separada.

Ventajas de presentar la declaración como casados declarando en conjunto 

¿Debería presentar la declaración como casado declarando en conjunto? 

Por lo general, a la hora de presentar los impuestos, las parejas casadas que presentan la declaración de forma conjunta reciben más exenciones de impuestos y, por ende, una cantidad mayor de dinero que las que la presentan por separado.

Por ejemplo, cada año, el IRS les da a las parejas que presentan la declaración de forma conjunta la máxima deducción estándar. Esta deducción estándar permite a las parejas deducir de forma inmediata una cantidad considerable de sus ingresos sujetos a impuestos. En 2021, la deducción estándar para una pareja que presenta la declaración en conjunto es de $25,100, a diferencia de los $12,550 que se otorgan si eres casado y presentas tu declaración de impuestos por separado, o si eres soltero.

En el caso de las parejas que califican para ciertos créditos tributarios, no pueden presentar sus declaraciones como casadas declarando por separado, sino que deben presentar una declaración conjunta. Estos son algunos de los créditos tributarios para los que pueden ser elegibles las parejas casadas que presentan su declaración en conjunto:

• Crédito tributario por gastos de cuidado de hijos menores y dependientes, de hasta $8,000 con dos o más hijos
• Crédito por ingreso del trabajo, de hasta $6,728 para familias con tres o más hijos
• Crédito tributario de la oportunidad americana, de hasta $2,500 por persona
• Crédito erpetuo por aprendizaje, de hasta $2,000 por declaración de impuestos

Normalmente, las parejas casadas que presentan la declaración de forma conjunta pueden tener más ingresos e, igualmente, calificar para ciertos créditos y deducciones de impuestos.

Desventajas de presentar la declaración como casados declarando por separado 

Estas son algunas desventajas de presentar la declaración de impuestos como casados declarando por separado: 

Algunas parejas que eligen presentar sus declaraciones de impuestos de manera separada reciben pocos incentivos tributarios. Presentar las declaraciones de impuestos por separado hace que se te grave a una tasa de impuesto superior. La deducción estándar para los contribuyentes casados que presentan la declaración por separado es significativamente menor que la que está disponible para las parejas casadas que declaran en conjunto, que es de $12,550 en 2021.

Entre las desventajas de presentar una declaración de impuestos por separado, se encuentran las siguientes:

• No se puede tomar una deducción por intereses pagados sobre préstamos estudiantiles.
• Normalmente, la deducción por contribuciones a una cuenta IRA es menor.
• No se puede acceder a diversos créditos y beneficios tributarios disponibles para las parejas casadas que presentan la declaración de forma conjunta.

Cuándo conviene presentar la declaración de impuestos por separado 

Por lo general, las parejas que presentan los impuestos como casados declarando en conjunto reciben más exenciones de impuestos, pero a veces podría convenir que consideren presentar la declaración como casados que declaran por separado.

Estas situaciones podrían incluir los casos siguientes:

• Los ingresos combinados de la pareja casada resultan demasiado elevados a fin de calificar para la deducción de gastos médicos, pero al presentar los impuestos como casados que presentan su declaración por separado, uno de los cónyuges podría deducir sus gastos médicos.
• La factura de impuestos de tu cónyuge es muy abultada, por lo que presentar la declaración por separado puede servir de protección para que tu reembolso no se aplique a lo que adeuda tu cónyuge.
• Si tu cónyuge no ha hecho pagos pendientes de sustento financiero para hijos, presentar tu declaración de impuestos por separado evitaría que el IRS reste tu parte del reembolso que corresponda.

Cómo decidir qué estado civil elegir para la presentación 

El mejor estado civil dependerá de tu situación particular. La mayoría de las personas se benefician de presentar los impuestos como casadas que presentan la declaración de forma conjunta, ya que las tasas de impuesto pueden ser menores y hay más créditos y deducciones de impuestos disponibles en ese caso. Puedes usar nuestra herramienta gratuita TurboTax TaxCaster para obtener un panorama general de tus impuestos antes de hacer la presentación y del reembolso que corresponda si presentas los impuestos como casado que presenta la declaración de forma conjunta o como casado que presenta la declaración por separado. A la hora de presentar los impuestos, TurboTax te guiará para que elijas el estado civil adecuado de acuerdo con tu situación.

Nos encargamos de todo 

Sin importar cuál sea tu situación, TurboTax se ocupará de todo. Recuerda que te haremos preguntas sencillas y te daremos los créditos y las deducciones de impuestos para los que seas elegible de acuerdo con tus respuestas. Si tienes alguna pregunta, puedes conectarte mediante una videollamada unidireccional con un experto en impuestos de TurboTax Live (en inglés o en español) que te ayudará en todo el proceso o con un experto en impuestos dedicado de TurboTax Live que se especialice en tu situación particular y que pueda preparar tu declaración de principio a fin. Todo desde la comodidad de tu hogar.