Edad para hacer retiros de una cuenta IRA

Mientras planificas tu futuro, es posible que te preguntes dónde invertir tu dinero para que este aumente y se mantenga seguro. Después de todo, has trabajado arduamente a lo largo de tu vida para tener ahorros para cuando te jubiles, por lo que quieres asegurarte de aprovecharlo al máximo.

Cuando analices las diferentes cuentas IRA a las que puedes contribuir, algo que podrías tener en cuenta es la edad para hacer retiros de la cuenta IRA y cómo eso te afectará a ti y a tu futuro. Por suerte, los expertos de TurboTax pueden ayudarte a comprender las cuentas IRA en cualquier momento del año fiscal, pero, además, hemos compilado una guía completa para entender las ventajas y desventajas de hacer retiros de una cuenta IRA. 

¿Cuándo puedo hacer retiros de mi cuenta IRA sin que me apliquen una multa?

Comprender cuándo puedes retirar los fondos de tu cuenta IRA es fundamental para decidir de qué manera quieres invertir tu dinero. La mayoría de los planes IRA siguen los mismos patrones de retiro, pero es importante conocer las diferencias de cada plan. 

IRA tradicional  

En el caso de una cuenta IRA tradicional, si recibes una distribución antes de los 59 años y medio, se te gravará a tu tasa de impuesto normal y se te penalizará con el 10% de la cantidad de la distribución. Una vez que llegues a los 59 años y medio, podrás comenzar a recibir distribuciones sin la multa del 10%, pero, de todos modos, se te cobrarán impuestos, ya que esos fondos que se acreditaron en tu cuenta fueron dólares antes de impuestos. 

Hay ciertas situaciones en las que puedes realizar un retiro anticipado de una cuenta IRA antes de los 59 años y medio, y evitar la multa del 10%. Esas situaciones incluyen las siguientes:

• Gastos de educación superior calificados: incluyen alojamiento y comida, costo de matrícula, cuotas y útiles para ti o para tu cónyuge, hijos y nietos.
• Compra de vivienda: puedes retirar hasta $10,000 para la compra de tu primera vivienda. 
• Nacimiento o adopción de un hijo: puedes retirar hasta $5,000 después del nacimiento o la adopción de un hijo. 
• Gastos médicos y primas de seguro médico: puedes tomar una distribución por gastos médicos no reembolsados. Estos deben superar el 7.5% de tu Ingreso Bruto Ajustado (AGI, por sus siglas en inglés). También puedes retirar dinero con el fin de pagar primas de seguro médico para ti, tu cónyuge o tus hijos si estás desempleado durante 12 semanas o más. 
• Pagos sustancialmente iguales: si tomas una serie de distribuciones que se distribuyen equitativamente a lo largo de tu vida, puedes evitar la multa. Debes tomar una distribución por año y no puedes modificar la programación hasta que hayan pasado cinco años o alcances los 59 años y medio (de ambas opciones, la que ocurra después).  
• Distribuciones de reservistas calificados: si te llaman al servicio activo durante más de 179 días, puedes tomar una distribución sin multa, aunque esto se debe hacer durante el periodo de servicio activo. 
• Muerte o discapacidad total y permanente: puedes retirar fondos de una cuenta IRA sin multa si sufres una discapacidad y, si mueres, tu beneficiario o tus herederos pueden retirarlos sin multa. 

Otras cuentas IRA

Hay algunos otros tipos de cuentas IRA que debes tener en cuenta: 

• Cuenta IRA de Pensión Simplificada para Empleados (SEP, por sus siglas en inglés): este tipo de cuenta permite que un empleador realice contribuciones de un plan de jubilación a una cuenta IRA tradicional creada a nombre del empleado. Esto suelen hacerlo las pequeñas empresas o los trabajadores por cuenta propia. 
• IRA SIMPLE (Plan de incentivo de ahorros para empleados): este plan está disponible para las pequeñas empresas que no tienen un tipo de plan de jubilación alternativo. Es similar a un plan 401(k), que permite contribuciones tanto del empleado como del empleador. 

Los planes IRA SEP e IRA SIMPLE funcionan de manera similar al plan IRA tradicional. Puedes tomar distribuciones de estos planes en cualquier momento; sin embargo, estarás sujeto a una multa del 10% e impuestos sobre el ingreso si tienes menos de 59 años y medio (si tienes más de 59 años y medio, solo estarás sujeto a impuestos sobre el ingreso). Las mismas situaciones que podrían ayudarte a evitar la multa del 10% se aplican al plan IRA tradicional. 

Es importante tener en cuenta que se cobra un impuesto del 25% si retiras dinero de tu cuenta IRA SIMPLE durante los dos primeros años de apertura del plan. Esta multa reemplaza la multa del 10% por retiro anticipado indicada anteriormente.

Roth IRA

Las cuentas Roth IRA funcionan de forma un poco diferente a las cuentas IRA tradicionales, ya que brindan un poco más de libertad de acción al titular de la cuenta. A diferencia de la cuenta IRA tradicional, el dinero que se aporta a tu cuenta Roth IRA es después de impuestos, lo que significa que se grava antes de ingresar a la cuenta. 

Puedes tomar una distribución de las contribuciones a una cuenta Roth IRA en cualquier momento sin pagar multas ni impuestos. Sin embargo, si deseas retirar las ganancias de tu cuenta Roth IRA, hay ciertas situaciones en las que no se cobran impuestos ni multas:

• debes tener 59 años y medio o más, y
• tu cuenta Roth IRA debe estar activa durante cinco años o más.

Si deseas retirar las ganancias de tu cuenta Roth IRA, tienes menos de 59 años y medio, y la cuenta ha estado activa durante menos de cinco años, deberás pagar impuestos sobre el ingreso y una multa del 10% sobre las distribuciones. Puedes evitar la multa del 10% si cumples uno de los siguientes criterios:

• Gastos de educación superior calificados: incluyen alojamiento y comida, costo de matrícula, cuotas y útiles para ti o para tu cónyuge, hijos y nietos.
• Compra de vivienda: puedes retirar hasta $10,000 para la compra de tu primera vivienda. 
• Nacimiento o adopción de un hijo: puedes retirar hasta $5,000 después del nacimiento o la adopción de un hijo. 
• Gastos médicos y primas de seguro médico: puedes tomar una distribución por gastos médicos no reembolsados. Estos deben superar el 7.5% de tu Ingreso Bruto Ajustado (AGI, por sus siglas en inglés). También puedes retirar dinero con el fin de pagar primas de seguro médico para ti, tu cónyuge o tus hijos si estás desempleado durante 12 semanas o más. 
• Pagos sustancialmente iguales: si tomas una serie de distribuciones que se distribuyen equitativamente a lo largo de tu vida, puedes evitar la multa. Debes tomar una distribución por año y no puedes modificar la programación hasta que hayan pasado cinco años o alcances los 59 años y medio (de ambas opciones, la que ocurra después).  
• Distribuciones de reservistas calificados: si te llaman al servicio activo durante más de 179 días, puedes tomar una distribución sin multa, aunque esto se debe hacer durante el periodo de servicio activo. 
• Muerte o discapacidad total y permanente: puedes retirar fondos de una cuenta IRA sin multa si sufres una discapacidad y, si mueres, tu beneficiario o tus herederos pueden retirarlos sin multa. 

Si deseas retirar las ganancias de tu cuenta Roth IRA, tienes menos de 59 años y medio, y la cuenta ha estado activa durante cinco años o más, deberás pagar impuestos sobre el ingreso y una multa del 10% sobre las distribuciones. Puedes evitar la multa del 10% y los impuestos si cumples uno de los siguientes criterios:

• Compra de vivienda: puedes retirar hasta $10,000 para la compra de tu primera vivienda. 
• Muerte o discapacidad total y permanente: puedes retirar fondos de una cuenta IRA sin multa si sufres una discapacidad y, si mueres, tu beneficiario o tus herederos pueden retirarlos sin multa. 

Si deseas retirar las ganancias de tu cuenta Roth IRA, tienes 59 años y medio o más, y la cuenta ha estado activa durante menos de cinco años, deberás pagar impuestos sobre el ingreso, pero no la multa del 10%. 

Si deseas retirar las ganancias de tu cuenta Roth IRA, tienes 59 años y medio o más, y la cuenta ha estado activa durante cinco años o más, podrás retirar las ganancias sin pagar impuestos ni multas. 

¿Cuánto puedo retirar de mi cuenta IRA

Comprender cuándo puedes retirar dinero de tu cuenta IRA es solo una parte de la ecuación; la otra parte de la ecuación es entender cuánto puedes retirar de tu cuenta IRA para determinar si deberías invertir en una cuenta IRA tradicional o Roth IRA.  

IRA tradicional  

Con una cuenta IRA tradicional, no hay límite mensual ni anual sobre la cantidad de dinero que puedes retirar; puedes tomar la cantidad que quieras o necesites. Sin embargo, hay algunas cuestiones que debes tener en cuenta antes de optar por esta cuenta:

• Si aún no tienes 59 años y medio, estarás sujeto al impuesto sobre el ingreso y a posibles multas. Estos pueden acumularse rápidamente y, a la larga, pueden costarte más. 
• Cuanto más retires (especialmente en el caso de una distribución anticipada), menos dinero tendrás para tu futuro.
• Si tomas una distribución que sea por más de lo que necesitas, es posible que pierdas ganancias futuras.

Otras cuentas IRA

Las cuentas IRA SEP e IRA SIMPLE siguen las mismas reglas indicadas anteriormente; no hay límite sobre la cantidad que puedes retirar, aunque es importante tener en cuenta las mismas estipulaciones con respecto a los impuestos y las multas. 

Roth IRA

Al igual que ocurre con las cuentas anteriores, la cuenta Roth IRA no tiene límite de retiro; puedes retirar tanto como quieras cada mes o año. Recuerda: puedes retirar tus contribuciones libres de impuestos y multas en cualquier momento, y puedes retirar tus ganancias sin impuestos ni multas una vez que hayas cumplido 59 años y medio, y la cuenta haya estado activa por cinco años. 

¿Cuándo tengo que comenzar a hacer retiros de mi cuenta IRA?

Según la cuenta IRA que tengas, es posible que debas comenzar a tomar distribuciones de tu cuenta, aunque no necesites el dinero de inmediato. 

IRA tradicional 

Dado que los dólares que tanto te cuesta ganar se agregan a tu cuenta IRA tradicional antes de impuestos, no es descabellado entender que, con el tiempo, el IRS (Servicio de Impuestos Internos) quiera comenzar a cobrar impuestos. Para ayudar a garantizar esto, el IRS exige distribuciones mínimas obligatorias (RMD, por sus siglas en inglés) después de cierta edad. 

La cantidad de las distribuciones que debes tomar la determina el IRS; divide la cantidad del saldo de la cuenta IRA el 31 de diciembre del año anterior por tu expectativa de vida. Este dinero se gravará como ingreso a tu tasa actual, y es importante saber que, si omites una RMD, el IRS te multará con el 50 % de la cantidad total que deberías haber retirado. 

Debes comenzar a tomar RMD a más tardar el 1 de abril del año siguiente a que cumplas 73 años, incluso si no necesitas el dinero. Cada año, la fecha límite para tomar estas distribuciones es el 31 de diciembre. Si lo deseas, siempre puedes tomar más que la RMD, pero recuerda que todas las distribuciones se gravan como ingresos a tu tasa de impuesto estándar junto con cualquier otro ingreso que puedas tener.

Otras cuentas IRA

Al igual que una cuenta IRA tradicional, tanto la cuenta IRA SEP como la cuenta IRA SIMPLE requieren que se tomen las RMD a los 73 años. Nuevamente, estas distribuciones se gravan como ingresos a tu tasa de impuesto estándar, junto con cualquier otro ingreso que hayas obtenido durante el año

Roth IRA

A diferencia de las cuentas anteriores, la cuenta Roth IRA no tiene una cláusula de RMD. Si no quieres retirar tus fondos en un momento determinado, no tienes que hacerlo; puedes dejar que los fondos continúen aumentando libres de impuestos durante el tiempo que quieras. 

Es importante tener en cuenta que, si falleces, tus beneficiarios (que no sean un cónyuge sobreviviente) deben tomar las RMD de la cuenta después de que se haya heredado. 

¿Pago impuestos sobre los retiros de mi cuenta IRA?

Otro aspecto importante de los retiros de cuentas IRA es la cantidad de impuestos que tendrás que pagar, tanto durante la contribución como en el momento de la distribución. 

IRA tradicional  

Dado que las cuentas IRA tradicionales se fondean con dólares antes de impuestos, estos retiros se gravan como ingresos regulares en función de tu escala de impuestos para ese año fiscal. Lamentablemente, si bien puedes evitar la multa del 10 % si esperas hasta los 59 años y medio para retirar dinero de tu cuenta IRA, no podrás evitar los impuestos. 

La deducción de tu cuenta IRA tradicional se considera deducible de impuestos si no estás cubierto por un plan de jubilación, como un plan 401(k), de tu empleador. Si estás casado, tu cónyuge tampoco puede estar cubierto por un plan de jubilación para que estas deducciones sean deducibles de impuestos.

Otras cuentas IRA

Al igual que una cuenta IRA tradicional, las cuentas IRA SEP e IRA SIMPLE también se fondean con dólares antes de impuestos; por lo tanto, al realizar un retiro, debes pagar el impuesto sobre el ingreso a tu tasa de impuesto estándar. 

Roth IRA

Dado que las contribuciones a cuentas Roth IRA se fondean con dólares después de impuestos, estas contribuciones se pueden retirar libres de impuestos. Por este motivo, tus retiros no son deducibles de impuestos. Además, las distribuciones calificadas (aquellas que se toman después de haber cumplido 59 años y medio, y de que la cuenta haya estado activa durante cinco años o más) tampoco están sujetas a impuestos. 

Comprender la edad para hacer retiros de una cuenta IRA, independientemente del tipo de cuenta, es importante para maximizar el dinero que tienes en tu haber y evitar multas innecesarias.

Sin importar qué movimientos hayas hecho el año pasado, TurboTax hará que se tengan en cuenta para tus impuestos. Ya sea que quieras preparar tus impuestos por tu cuenta o que un experto bilingüe de TurboTax lo haga por ti, nos aseguraremos de que recibas cada dólar que te mereces y el mayor reembolso posible, garantizado.