Beneficios tributarios por tener dependientes

Los niños pueden abrumarte cuando permanecen en casa durante las vacaciones de verano o de invierno o incluso cuando están tomando clases virtuales desde casa, pero también son una bendición a la hora de ahorrar impuestos cuando presentas tu declaración.

Aunque, bajo la reforma tributaria, la exención por dependientes se eliminó, aún existen algunos beneficios tributarios que puedes aprovechar para maximizar tu reembolso de impuestos si tienes hijos u otros dependientes.

Si bien te ayudamos a entender los beneficios tributarios de tener dependientes a continuación, no te preocupes por saber todas estas reglas tributarias. TurboTax te hará preguntas simples sobre ti y te dará las deducciones y créditos de impuestos para los que eres elegible según tus respuestas.

También, si tienes alguna pregunta, puedes conectarte en vivo mediante una videollamada unidireccional con experto en impuestos de TurboTax Live con un promedio de 12 años de experiencia para aclarar tus dudas sobre impuestos. Los expertos en impuestos de TurboTax Live pueden atenderte en inglés y en español durante todo el año e, incluso, pueden revisar, firmar y presentar tu declaración de impuestos. Además, puedes entrarles toda la documentación de tus impuestos desde la comodidad de tu hogar.

Crédito tributario por hijos: Puedes calificar para el crédito tributario por hijos, un crédito tributario que obtienes por tus hijos dependientes, que es aún mejor que una deducción de impuestos porque reduce tus impuestos dólar por dólar. Solo para el año fiscal 2021 (los impuestos que presentas en el 2022), el crédito tributario por hijos bajo el Plan de Rescate Estadounidense aumenta de $2,000 hasta $3,000 por cada hijo mayor de 6 años y hasta $3,600 por cada hijo menor de 6 años que cumpla con los requisitos. Con la nueva disposición, es la primera vez que las familias con hijos de 17 años tendrán derecho a este crédito. Pero, para el año fiscal 2022 (los impuestos que declares en 2023) el Crédito tributario por hijos ha vuelto a su monto original de hasta $2,000 por cada hijo menor de 17 años que califique. Serás elegible para el crédito completo si tu ingreso bruto ajustado modificado es de $ 400,000 o menos para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta y $ 200,000 o menos para todos los demás declarantes. Las familias que reúnan los requisitos pueden haber recibido un anticipo de su Crédito tributario por hijos de 2021 de hasta $300 al mes por cada hijo menor de 6 años y de hasta $250 al mes por cada hijo de 6 años o más. En lugar de recibir este crédito como parte de tu reembolso en 2022, es posible que estos pagos se hayan enviado por adelantado y representen una parte del Crédito tributario por hijos de 2021.

Las familias que reúnen los requisitos pueden recibir pagos por adelantado del crédito tributario por hijos para el 2021 de hasta $300 al mes por cada hijo menor de 6 años y de hasta $250 al mes por cada hijo mayor de 6 años. En lugar de recibir este crédito como parte de tu reembolso de impuestos en el 2022, estos pagos pueden enviarse por adelantado y representan parte del monto final del crédito tributario por hijos para el año fiscal 2021.

Crédito para otros dependientes: Si no calificas para el crédito tributario por hijos y  tu hijo dependiente es mayor de 17 años o proporcionas sustento financiero a otro familiar o amigo, es posible que puedas reclamar el nuevo crédito por otros dependientes de hasta $500 por persona calificada. El crédito comienza a eliminarse gradualmente si tu ingreso bruto ajustado es superior a $200,000 (o $ 400,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta).

Crédito por gastos de cuidado de hijos menores y dependientes: El cuidado de niños es caro, pero el Tío Sam puede ayudarte con el costo. Si trabajas o buscas trabajo activamente y pagas por el cuidado de tu dependiente menor de 13 años (no hay límite de edad en caso de personas con discapacidad), puedes reclamar el Crédito por gastos de cuidado de hijos menores y dependientes. Las guarderías, colegios privados, programas extracurriculares, los jardines de infancia, e incluso los campamentos de verano o de invierno son gastos que califican.

Este crédito es una reducción dólar por dólar de tus impuestos, que se basa en los gastos de cuidado de niños. El Plan de Rescate Estadounidense introdujo cambios importantes al crédito tributario por gastos de cuidado de hijos menores y dependientes exclusivamente para el año fiscal 2021

• El límite de gastos para el año fiscal 2021 aumentó de $3,000 para una persona que califica a $8,000 y de $6,000 para más de una persona que califica a $16,000.
• El porcentaje utilizado para calcular el crédito pasó del 35% al 50% de los gastos, por lo que el crédito máximo es de hasta $8.000 ($16.000 x 50%).
• Las deducciones por ingresos han aumentado, pero hay un ingreso en el que el crédito se elimina por completo. Antes del Plan de Rescate Estadounidense (y ahora para el año fiscal 2022), el crédito se reducía a partir de los ingresos superiores a $15,000. Sólo para el año fiscal 2021, el crédito se reduce a los ingresos brutos ajustados de más de $125,000 y se elimina completamente a los ingresos brutos ajustados de $438,000.
• Para el año fiscal 2021, el crédito es totalmente reembolsable, lo que significa que puedes obtenerlo incluso si no debes impuestos.

Crédito por ingreso del trabajo (EITC, por sus siglas en inglés): Hay un crédito tributario especial disponible si tu salario o tus ingresos por cuenta propia no superan un cierto nivel. La cantidad del crédito que recibes se basa en tus ingresos, estado civil y cuántos hijos calificados tienes.

El crédito tributario reembolsable que puedes recibir varía entre un máximo de $6,935 si tienes tres o más hijos y $560 si no tienes hijos para el año fiscal 2022. A diferencia de otros créditos tributarios, el Crédito tributario por ingreso del trabajo es reembolsable, de modo que, si el crédito es mayor que el impuesto que debes, igualmente puedes recibir la diferencia como un reembolso de impuestos.

Si tuviste menos ingresos como resultado de los eventos que ocurrieron en 2021, en general, los ingresos más bajos pueden disminuir la cantidad del Crédito tributario por ingreso del trabajo que recibes. Sin embargo, existe una disposición retrospectiva especial que te permite usar tus ingresos del trabajo de 2019 para determinar tu Crédito tributario por ingreso del trabajo de los ingresos de 2021, lo que puede darte un Crédito tributario por ingreso del trabajo más alto.

TurboTax te guiará para determinar qué ingresos (2019 o 2021) te darán el mejor resultado tributario.

Así que la próxima vez que los niños te vuelvan loco durante las vacaciones, recuerda estos ahorros de impuestos y dales un abrazo bien fuerte.